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違規(guī)事實(shí)主要集中在關(guān)聯(lián)方的非經(jīng)營性資金占用，以及未按規(guī)定披露為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保、共同借款情況兩大方面
本報記者 桂小筍
10月9日晚間，杭州高新發(fā)布公告稱，此前公司涉嫌信息披露違規(guī)案已調(diào)查完畢，收到中國證監(jiān)會浙江監(jiān)管局送達(dá)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（以下簡稱《告知書》），公司及多名相關(guān)責(zé)任人被處罰。
據(jù)《告知書》披露，杭州高新涉嫌違規(guī)的事實(shí)主要集中在關(guān)聯(lián)方的非經(jīng)營性資金占用，以及未按規(guī)定披露為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保、共同借款情況兩大方面。而違規(guī)手法上，杭州高新時任董事長高長虹多次私自借出杭州高新公章，并通過簽訂貸款合同、私自將上市公司承兌匯票用于還款擔(dān)保等方式，使公司出現(xiàn)多重信息披露違規(guī)。
據(jù)查證，在2018年2月份至2019年7月份期間，高長虹通過杭州高新向供應(yīng)商支付采購款并間接劃轉(zhuǎn)至高長虹控制的企業(yè)或其債權(quán)人等方式占用公司資金。2019年3月22日，高長虹私自借出杭州高新公章，并以杭州高新名義與黃素鳳簽訂借款合同，借款金額3000萬元。杭州高新認(rèn)可黃素鳳將上述借款通過上海中色科技有限公司（以下簡稱上海中色）賬戶劃出，并授權(quán)黃素鳳將上述款項(xiàng)劃付至?xí)r為杭州高新控股股東且由高長虹控制的高興控股集團(tuán)有限公司（以下簡稱高興集團(tuán)）。當(dāng)日，上海中色分三筆各1000萬元劃款至高興集團(tuán)賬戶。
此外，被證監(jiān)會查出的公司違規(guī)事項(xiàng)還包括高長虹私自將杭州高新1202.81萬元承兌匯票交給宋成棟作為還款擔(dān)保等事項(xiàng)。對于上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用、違規(guī)擔(dān)保、共同借款事項(xiàng)，杭州高新未履行相應(yīng)決策程序，未按規(guī)定及時履行臨時信息披露義務(wù)，也未在2018年、2019年相關(guān)定期報告中如實(shí)披露。
“對外擔(dān)保可能導(dǎo)致上市公司產(chǎn)生負(fù)債，而公司的負(fù)債情況是投資者判斷股票投資價值的主要因素之一。上市公司存在違規(guī)擔(dān)保，將使上市公司以及中小投資者面臨巨大的風(fēng)險，正因如此，違規(guī)擔(dān)保是監(jiān)管部門重點(diǎn)打擊領(lǐng)域，從投資者的角度來看，遭遇這種‘黑天鵝’時，可依據(jù)《證券法》85條之規(guī)定，要求上市公司及相關(guān)責(zé)任人賠償部分損失。”上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受《證券日報》記者采訪時表示，從公告看，公司時任董事長多次私自借出公章，造成這些非關(guān)聯(lián)性經(jīng)營占款等違規(guī)行為的發(fā)生，也說明公司的內(nèi)部控制存在問題。
《告知書》顯示，鑒于公司的上述行為，對杭州高新橡塑材料股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對高長虹給予警告，并處以90萬元罰款，其中，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款30萬元，作為實(shí)際控制人罰款60萬元；對繆勇剛給予警告，并處以20萬元罰款；對樓永富、蔣鵬給予警告，并分別處以15萬元罰款。此外，由于高長虹違法行為情節(jié)嚴(yán)重，根據(jù)2005年《證券法》第二百三十三條、《證券市場禁入規(guī)定》（證監(jiān)會令第115號）第三條、第五條的規(guī)定，擬決定對高長虹采取5年的證券市場禁入措施。
對此，王智斌對《證券日報》記者表示：“目前來看，2018年2月1日至2019年11月7日期間買入杭州高新且截至2019年11月7日持股的投資者，可向杭州高新及直接責(zé)任人員提起民事索賠訴訟，要求上市公司及直接責(zé)任人賠償部分損失。不過，根據(jù)新規(guī)，本案訴訟時效有可能于11月6日屆滿，符合條件的投資者需要關(guān)注訴訟時效風(fēng)險。”
