本報(bào)記者 桂小筍
10月10日晚間，已經(jīng)退市的華訊方舟發(fā)布公告，收到交易所的紀(jì)律處分，因?yàn)榇嬖谖窗匆?guī)定審議和披露對外擔(dān)保、未及時(shí)披露重大訴訟等信息，公司被通報(bào)批評，另有數(shù)名責(zé)任人被公開譴責(zé)、通報(bào)批評。
需要注意的是，華訊方舟目前已經(jīng)退市。不過，接受《證券日報(bào)》記者采訪的律師認(rèn)為，退市并不會減免公司的責(zé)任。而且，由于此前的違規(guī)行為，公司已被投資者提起訴訟。
(資料圖片僅供參考)
退市并不會減免公司責(zé)任
華訊方舟在今年已經(jīng)退市。此前，由于2020年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤為負(fù)值且營業(yè)收入低于1億元、經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，2020年年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，華訊方舟股票交易自2021年4月30日起被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。2022年4月28日，公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后的首個(gè)年度報(bào)告（即2021年年度報(bào)告）顯示，公司2021年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤為-7.19億元且營業(yè)收入為0.35億元、經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為-21.32億元，2021年年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。因此，觸及交易所股票終止上市情形的相關(guān)規(guī)定。
北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全律師對《證券日報(bào)》記者介紹，此次交易所依據(jù)河北證監(jiān)局《關(guān)于對華訊方舟科技有限公司、華訊方舟股份有限公司及吳光勝采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施的決定》及交易所查明的事實(shí)，對華訊方舟進(jìn)行紀(jì)律處分。主要是針對該公司作為上市公司時(shí)所做的違規(guī)行為而進(jìn)行的處分，并不會因?yàn)楝F(xiàn)在公司形態(tài)的變換而降低處分標(biāo)準(zhǔn)、減免公司責(zé)任。
公司及多名責(zé)任人被紀(jì)律處分
從公告內(nèi)容來看，華訊方舟的違規(guī)行為可回溯至2017年，而違規(guī)行為多為擔(dān)保未按規(guī)定審議和對外披露等。對于這些違規(guī)行為，交易所認(rèn)為，華訊方舟及公司控股股東華訊科技違反了相關(guān)規(guī)定，其中，公司實(shí)際控制人、時(shí)任董事長吳光勝對違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。華訊方舟時(shí)任總經(jīng)理張沈衛(wèi)未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，對未按規(guī)定審議和披露對外擔(dān)保違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。華訊方舟時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)張崢未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，違反了交易所規(guī)定，對未按規(guī)定審議和披露對外擔(dān)保違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。
鑒于公司的行為，交易所決定，對華訊方舟給予通報(bào)批評的處分；對華訊方舟控股股東華訊科技，實(shí)際控制人、時(shí)任董事長吳光勝給予公開譴責(zé)的處分；對華訊方舟時(shí)任總經(jīng)理張沈衛(wèi)、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)張崢給予通報(bào)批評的處分。
上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師對《證券日報(bào)》記者介紹，我國證券市場存在多層次的監(jiān)管體系，本次交易所認(rèn)定的事實(shí)與此前河北證監(jiān)局認(rèn)定的違規(guī)事實(shí)基本一致，本次交易所對華訊方舟予以紀(jì)律處分，是從交易所層面對華訊方舟進(jìn)行的監(jiān)管與懲戒。從具體內(nèi)容來看，華訊方舟涉及違規(guī)擔(dān)保及重大訴訟未及時(shí)披露兩項(xiàng)違規(guī)行為，因所涉擔(dān)保及訴訟最終未對華訊方舟形成實(shí)際債務(wù)，河北監(jiān)管局及交易所對華訊方舟采取較輕的懲戒措施。
不過，援引公開信息可知，除上述違規(guī)外，華訊方舟還存在多份定期報(bào)告虛假記載的違規(guī)行為，“該事項(xiàng)已經(jīng)由證監(jiān)會作出行政處罰，并引發(fā)了大規(guī)模的投資者訴訟，目前法院尚未作出一審判決。”王智斌對《證券日報(bào)》記者說。
（編輯 張明富 上官夢露）
