5月31日，資本邦了解到，5月28日，首創置業股份有限公司(02868.HK)、首創鉅大有限公司(01329.HK)聯合發布關聯交易公告，首創置業與首創鉅大已籌備成立一項名為“中聯首創證券-首創鉅大奧特萊斯二期資產支持專項計劃”的資產支持證券計劃，該計劃將發行規模不超過人民幣(下同)32.68億元的資產支持證券。
該計劃通過將發行的所得款項注入中聯首正德盛-首創巨大奧特萊斯二期私募股權投資基金，間接獲得該等項目公司全部股權，從而實現該等物業的資產證券化。該基金將使用該等注入款項支付收購項目公司的股權對價，并向項目公司提供股東貸款。
根據該計劃，資產支持證券分為(i)金額為26億元的優先級資產支持證券，約占發行規模的79.56%;及(ii)金額為6.68億元的次級資產支持證券，約占發行規模的20.44%。原始權益人已于5月28日與計劃管理人就認購全部次級資產支持證券訂立認購協議。
在發行及內部重組完成后，該計劃持有該基金的全部權益，而該基金持有該等項目公司的全部股權。該等項目公司將繼續持有各該等物業，并已委托原始權益人管理該等物業的日常運營。由于內部重組，各項目公司將繼續作為該公司的附屬公司入賬，而該計劃、該基金及該等項目公司的財務業績仍將并入該集團的財務報表。
資料顯示，該等項目公司包括杭州首創奧特萊斯置業有限公司、江西首創奧特萊斯置業有限公司、濟南首鉅置業有限公司、合肥創鉅奧萊商業管理有限公司，以上公司于5月28日均為首創置業的全資附屬公司。對應的該等物業為南昌首創奧特萊斯、杭州首創奧特萊斯、濟南首創奧特萊斯及合肥首創奧特萊斯的統稱。(十一)
