中國證監(jiān)會網(wǎng)站20日公布的湖南證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(〔2019〕8號)顯示，株洲時代新材料科技股份有限公司(以下簡稱時代新材，600458.SH)遲至2019年3月19日才披露《2018年度業(yè)績預(yù)虧公告》，不符合上市公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，即公司預(yù)計2018年度業(yè)績出現(xiàn)虧損的，應(yīng)當在2019年1月31日前進行業(yè)績預(yù)告。
時代新材的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第二十五條的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，湖南證監(jiān)局決定對時代新材采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，并要求：時代新材應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，認真履行信息披露義務(wù)，保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平。
《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務(wù)人應(yīng)當同時向所有投資者公開披露信息。 在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當同時在境內(nèi)市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第二十五條規(guī)定：上市公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應(yīng)當及時進行業(yè)績預(yù)告。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：
(一)責令改正;
(二)監(jiān)管談話;
(三)出具警示函;
(四)將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布;
(五)認定為不適當人選;
(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為原文：
關(guān)于對株洲時代新材料科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定
[2019]8號
株洲時代新材料科技股份有限公司：
2018年10月31日，你公司披露2018年第三季度報告，2018年1月至9月公司歸屬于上市公司股東的凈利潤為8569.77萬元，且報告中“預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生重大變動的警示及原因說明”為“不適用”。2019年3月19日，你公司披露《2018年度業(yè)績預(yù)虧公告》，預(yù)計2018年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤約為-42742萬元，較上年同期由盈轉(zhuǎn)虧。根據(jù)上市公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，公司預(yù)計2018年度業(yè)績出現(xiàn)虧損的，應(yīng)當在2019年1月31日前進行業(yè)績預(yù)告，但你公司遲至2019年3月19日才披露預(yù)虧公告。
你公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第二十五條的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，認真履行信息披露義務(wù)，保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平。
你公司如對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
湖南證監(jiān)局
2019年5月13日
