隨著2018年年報(bào)陸續(xù)披露，各家上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量情況浮出水面。
據(jù)《國(guó)際金融報(bào)》記者整理，在35家上市銀行(含A股、H股)中，有19家銀行截至2018年末的不良貸款率同比有所抬升，其中有18家出現(xiàn)不良貸款率和不良貸款余額雙升的情況。僅有農(nóng)業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行3家實(shí)現(xiàn)“雙降”。
值得一提的是，監(jiān)管部門支持銀行機(jī)構(gòu)加大不良資產(chǎn)暴露的同時(shí)，也并未停止對(duì)掩蓋不良資產(chǎn)等行為的整治。4月以來(lái)，多家銀行因掩蓋不良資產(chǎn)被處罰。
19家不良率攀升
從披露的上市銀行2018年年報(bào)來(lái)看，不少上市銀行的不良貸款率同比上升。
Wind數(shù)據(jù)顯示，在35家上市銀行(含A股、H股)中，有19家銀行截至2018年末的不良貸款率同比抬升，其中有18家出現(xiàn)不良貸款率和不良貸款余額雙升的情況。僅有農(nóng)業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行3家實(shí)現(xiàn)“雙降”。
據(jù)《國(guó)際金融報(bào)》記者計(jì)算，截至2018年末，上述35家上市銀行的不良貸款余額共計(jì)1.33萬(wàn)億元，平均不良貸款率為1.58%。
在19家不良率同比上升的銀行中，有1家國(guó)有大行，郵儲(chǔ)銀行;5家股份行，分別是華夏銀行、中信銀行、民生銀行、平安銀行、浙商銀行;11家城商行，分別是天津銀行、甘肅銀行、鄭州銀行、中原銀行、江西銀行、九江銀行、哈爾濱銀行、盛京銀行、重慶銀行、長(zhǎng)沙銀行以及貴陽(yáng)銀行;以及2家農(nóng)商行，九臺(tái)農(nóng)商銀行和重慶農(nóng)商銀行。
而不良貸款率最高的前三名依次是鄭州銀行、中原銀行、甘肅銀行，同時(shí)這3家銀行的不良貸款率也是同比增幅最大的，分別增加了0.97個(gè)百分點(diǎn)、0.61個(gè)百分點(diǎn)、0.55個(gè)百分點(diǎn)。
鄭州銀行表示，不良貸款率的大幅上升，一是受區(qū)域環(huán)境制約、信用體系不健全等因素影響，二是根據(jù)監(jiān)管要求將逾期90天以上貸款全部納入不良貸款。
中原銀行也在年報(bào)中表示，將逾期90天以上貸款全部計(jì)入不良貸款導(dǎo)致不良貸款率上升。
除了因?qū)⒂馄?0天以上貸款納入“不良”外，經(jīng)濟(jì)下行影響企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，使企業(yè)還款能力減弱也是不良貸款率上漲的另一大原因。
年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，九江銀行、江西銀行的不良貸款余額、不良貸款率在2018年均出現(xiàn)“雙升”。九江銀行在年報(bào)中表示，受外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩及中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難等因素影響，該行不良貸款面臨上升壓力。
此外，記者注意到，鄭州銀行和中原銀行均為總部位于河南省鄭州市的銀行，而九江銀行和江西銀行均為江西省內(nèi)的銀行。
對(duì)于不良率高企是否跟所處地區(qū)有直接關(guān)系，一位業(yè)內(nèi)分析人士向《國(guó)際金融報(bào)》記者指出，外部環(huán)境肯定會(huì)受地域的影響，這也是近年來(lái)一直積累的一個(gè)問(wèn)題。另外，跟各家銀行的自身風(fēng)控等也有很大關(guān)系。
掩蓋不良被重罰
一方面，監(jiān)管層鼓勵(lì)銀行通過(guò)合理方式加大處置不良資產(chǎn)、支持銀行加大不良資產(chǎn)暴露;另一方面，監(jiān)管也并未停止對(duì)掩蓋不良資產(chǎn)等行為的整治。
4月以來(lái)，針對(duì)銀行掩蓋真實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量或掩蓋不良資產(chǎn)等問(wèn)題，監(jiān)管部門頻發(fā)罰單。據(jù)《國(guó)際金融報(bào)》記者不完全統(tǒng)計(jì)，截至4月18日，銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站4月份共披露14則相關(guān)行政處罰決定，共對(duì)7家銀行、5位相關(guān)責(zé)任人合計(jì)處以罰款532萬(wàn)元。
而7家銀行中，包含股份行、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行、國(guó)有大行等，農(nóng)商行成為“重災(zāi)區(qū)”。
4月15日，河南義馬農(nóng)商行因違規(guī)核銷不良貸款被河南銀保監(jiān)局三門峽分局罰款25萬(wàn)元;4月12日，盛京銀行天津分行因掩蓋不良資產(chǎn)被處以罰款50萬(wàn)元，該行1名相關(guān)責(zé)任人被罰款5萬(wàn)元;同樣在4月12日，天津農(nóng)商行因掩蓋真實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量等違規(guī)行為，被天津銀保監(jiān)局處以罰款80萬(wàn)元;4月4日，黑龍江五常農(nóng)商行因置換不良貸款到表外科目等行為，被黑龍江銀保監(jiān)局罰款50萬(wàn)元。
股份行方面，4月16日，中國(guó)民生銀行被大連銀保監(jiān)局開(kāi)出兩張罰單，分別處以罰款100萬(wàn)元，兩張罰單中包含了同一項(xiàng)違規(guī)案由，即“以貸收貸，掩蓋資產(chǎn)真實(shí)質(zhì)量”，該行1名相關(guān)責(zé)任人被給予警告處分。
國(guó)有大行也在列。4月8日，貴州銀保監(jiān)局一連披露4則行政處罰信息，均涉及掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性、違法違規(guī)發(fā)放貸款掩蓋不良等行為，其中工商銀行貴陽(yáng)分行因“審查審批不合規(guī)、掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性”被處以罰款50萬(wàn)元。
此外，息烽包商黔隆村鎮(zhèn)銀行的三名責(zé)任人因?qū)υ撔?ldquo;違法違規(guī)發(fā)放貸款掩蓋不良行為”分別應(yīng)負(fù)“管理失職責(zé)任”、“管理不力責(zé)任”、“最終領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任”而被分別處以罰款7萬(wàn)元、5萬(wàn)元、10萬(wàn)元。其中，一名責(zé)任人被取消兩年高級(jí)管理人員任職資格，還有一名責(zé)任人被取消三年董事、高級(jí)管理人員任職資格。
上述業(yè)內(nèi)分析人士告訴《國(guó)際金融報(bào)》記者，一般商業(yè)銀行掩蓋不良的方式有所謂的債權(quán)重組，也有借新還舊、不良出表等。其中，借新還舊、不良出表是違規(guī)方式，不良重組里也有可能運(yùn)用違規(guī)手段，還有違反五級(jí)分類規(guī)定等方式來(lái)掩蓋不良資產(chǎn)等手段。
“對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)遵守潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)轉(zhuǎn)讓、風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)轉(zhuǎn)移。”該人士進(jìn)一步表示。
2019年有望好轉(zhuǎn)
根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)，截至2018年第四季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額2.03萬(wàn)億元，較上季末減少68億元;商業(yè)銀行不良貸款率1.83%，較上季末下降0.04個(gè)百分點(diǎn)。
華泰證券分析師沈娟在研報(bào)中指出，2018 年以來(lái)不良貸款比率處于改善區(qū)間，撥備覆蓋率持續(xù)提升，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力充足。在監(jiān)管鼓勵(lì)加強(qiáng)確認(rèn)的影響下，2018年第四季度不良貸款生成率有所抬升，但總體處于可控區(qū)間。并且上市銀行逾期 90 天以上貸款已基本納入不良貸款，資產(chǎn)質(zhì)量隱性包袱大為減輕，信貸成本壓力緩和。
今年2月下旬，國(guó)新辦舉行堅(jiān)決打好防范金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)新聞發(fā)布會(huì)，銀保監(jiān)會(huì)副主席王兆星提到，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)既要打好攻堅(jiān)戰(zhàn)，同時(shí)也要做好打持久戰(zhàn)的準(zhǔn)備。王兆星強(qiáng)調(diào)，下一階段要繼續(xù)加大力度處置銀行機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)，同時(shí)要控制新的不良貸款增長(zhǎng)。
“在經(jīng)濟(jì)下行過(guò)程當(dāng)中，不良貸款增長(zhǎng)的壓力較大，既要化解存量不良貸款，還要有效化解增量不良貸款。”王兆星稱。
對(duì)于2019年不良貸款將呈現(xiàn)的情況，西南證券金融組首席分析師劉嘉瑋對(duì)《國(guó)際金融報(bào)》記者表示，近年來(lái)，不良貸款率持續(xù)走低，雖然過(guò)程中有所反復(fù)但大趨勢(shì)沒(méi)有變化。2018年在信用風(fēng)險(xiǎn)大面積暴露，以及界定不良標(biāo)準(zhǔn)趨于嚴(yán)格的背景下，部分銀行的不良率有所抬升。
在劉嘉瑋看來(lái)，2019年信用風(fēng)險(xiǎn)比2018年明顯下降，經(jīng)濟(jì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)也得到一定程度的釋放，除非不可預(yù)期因素出現(xiàn)，2019年銀行業(yè)不良貸款率應(yīng)比2018年略有下降。
