近日，新三板公司東方數(shù)碼(武漢)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng) ST 東方數(shù))收到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具的警示函，處罰原因?yàn)榇嬖谶`規(guī)擔(dān)保、資金占用、信息披露違規(guī)等違規(guī)行為。

公告顯示，2016 年 8 月 3 日，ST 東方數(shù)未經(jīng)內(nèi)部審議決策程序，以自有房產(chǎn)為實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理張友華個(gè)人借款提供擔(dān)保，擔(dān)保債權(quán)金額為 200 萬(wàn)元，且未履行信息披露程序。張友華未能如期歸還借款，該抵押房產(chǎn)被出售變現(xiàn)償還張友華債務(wù)。上述違規(guī)對(duì)外擔(dān)保構(gòu)成了張友華對(duì) ST 東方數(shù)的資金占用。此外， 2015 年 1 月至 12 月期間，張友華累計(jì)占用公司資金 401.2 萬(wàn)元，以上資金占用行為未及時(shí)履行決策審批程序，且未履行信息披露義務(wù)。

2017 年 3 月 31 日，張友華賬戶(hù)減持 ST 東方數(shù)股票 85.1 萬(wàn) 股，觸發(fā)權(quán)益變動(dòng)披露義務(wù)，張友華未披露權(quán)益變動(dòng)公告。2017 年 4 月 5 日，張友華賬戶(hù)再次減持股票106.3 萬(wàn)股，觸發(fā)權(quán)益變動(dòng)披露義務(wù)，張友華亦未披露權(quán)益變動(dòng)公告。

2017 年底，ST 東方數(shù)因涉訴被人民法院裁定查封凍結(jié)存款和公司股份，涉訴金額合計(jì) 3，580，331.96 元，被凍結(jié)股份合計(jì) 1580000 股。2017 年 10 月 25 日，張友華被人民法院裁定列入失信被執(zhí)行人名單。上述信息均未履行信息披露程序。

ST 東方數(shù)的上述行為違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《業(yè)務(wù)規(guī)則》)第 1.4 條、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則(試行)》(以下簡(jiǎn) 稱(chēng)《信息披露細(xì)則》)第三十七條、第四十六條的規(guī)定。

實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理張友華未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，違反了《業(yè)務(wù)規(guī)則》第 1.4 條、 第 1.5 條、第4.1.4 條，《信息披露細(xì)則》第三十七條、第四十六 條以及《非上市公眾公司收購(gòu)管理辦法》第十三條的規(guī)定。

董事、董事會(huì)秘書(shū)徐華，董事、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人徐陽(yáng)，對(duì)上述違規(guī)情形應(yīng)當(dāng)知情，其未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《業(yè)務(wù)規(guī)則》第 1.5 條、《信息披露細(xì)則》第三十七條、第四十六條的規(guī)定。

根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1 條，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定對(duì) ST 東方數(shù)、張友華、徐華、徐陽(yáng)采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。