中國證監(jiān)會(huì)遼寧監(jiān)管局網(wǎng)站近日公布了關(guān)于對(duì)遼寧弘僑生物科技股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定[2021]8號(hào)。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)遼寧弘僑生物科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“弘僑生物”，838051)存在以下問題：公司2018年度虛增收入646萬元，虛增原材料采購535.74萬元，虛增固定資產(chǎn)185.61萬元，虛列廣告費(fèi)支出63萬元;2019年度虛增收入1150萬元，虛增原材料采購36.57萬元。
上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第二十一條的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第八十三條的規(guī)定，遼寧證監(jiān)局決定對(duì)弘僑生物采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。
同日，中國證監(jiān)會(huì)遼寧監(jiān)管局網(wǎng)站還公布了關(guān)于對(duì)王弘采取出具警示函措施的決定[2021]7號(hào)。王弘于2016年至今擔(dān)任弘僑生物董事長和總經(jīng)理，對(duì)弘僑生物上述行為負(fù)有主要責(zé)任。依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第八十三條的規(guī)定，遼寧證監(jiān)局決定對(duì)王弘采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。
據(jù)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢，弘僑生物成立于2009年9月15日，注冊(cè)資本2450萬元。公司于2016年7月29日在新三板掛牌上市，股票代碼838051，主辦券商為長江證券股份有限公司。弘僑生物2020年半年報(bào)顯示，公司控股股東為王弘、雷嘯天;實(shí)際控制人為王弘，一致行動(dòng)人為雷嘯天，二人直接持有公司全部股份的57.77%。王弘，女，1971年9月出生，中國籍，無境外永久居留權(quán)，2016年1月至今，擔(dān)任股份公司董事長兼總經(jīng)理。
《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。
《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條：公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向所有投資者同時(shí)公開披露信息。
公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司控股股東、實(shí)際控制人，為信息披露義務(wù)人出具專項(xiàng)文件的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施，并記入誠信檔案;情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。
《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第二十一條：公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行信息披露義務(wù)，所披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地向所有投資者披露信息。公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第八十三條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司控股股東、實(shí)際控制人，為信息披露義務(wù)人出具專項(xiàng)文件的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施，并記入誠信檔案;情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。
以下為原文：
關(guān)于對(duì)遼寧弘僑生物科技股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定[2021]8號(hào)
遼寧弘僑生物科技股份有限公司：
經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問題：公司2018年度虛增收入646萬元,虛增原材料采購535.74萬元,虛增固定資產(chǎn)185.61萬元，虛列廣告費(fèi)支出63萬元;2019年度虛增收入1150萬元，虛增原材料采購36.57萬元。
上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第二十一條的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第八十三條的規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。
你公司應(yīng)就上述財(cái)務(wù)核算問題對(duì)定期報(bào)告予以更正，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、規(guī)范會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并于收到本決定書之日起30日內(nèi)向我局提交書面整改報(bào)告。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
遼寧證監(jiān)局
2021年3月12日
關(guān)于對(duì)王弘采取出具警示函措施的決定[2021]7號(hào)
王弘：
我局在對(duì)遼寧弘僑生物科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱弘僑生物)現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，弘僑生物2018年度虛增收入646萬元,虛增原材料采購535.74萬元,虛增固定資產(chǎn)185.61萬元，虛列廣告費(fèi)支出63萬元;2019年度虛增收入1150萬元，虛增原材料采購36.57萬元。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第二十條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第二十一條的相關(guān)規(guī)定。
王弘于2016年至今擔(dān)任弘僑生物董事長和總經(jīng)理，對(duì)弘僑生物上述行為負(fù)有主要責(zé)任。依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))第六十二條和《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第161號(hào))第八十三條的規(guī)定，我局決定對(duì)你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，切實(shí)履職盡責(zé)，完善公司治理和內(nèi)部控制，依法履行信息披露義務(wù)，杜絕此類問題再次發(fā)生。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng);也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
遼寧證監(jiān)局
2021年3月12日
