今年年初財聯(lián)社記者曾報道 《柳州銀行因7家控股村鎮(zhèn)銀行拖累經(jīng)營惡化 撥備覆蓋率等不達標(biāo)》 一文，柳州銀行方面回應(yīng)稱7家村鎮(zhèn)銀行具體經(jīng)營數(shù)據(jù)會在2018年年報中進行披露。
不過，財聯(lián)社記者注意到，上述截至2018年9月的數(shù)據(jù)中因評級報告而提前披露。數(shù)據(jù)顯示，該行控制的7家村鎮(zhèn)銀行僅2家盈利，且虧損銀行較盈利銀行多出幾倍，7家村鎮(zhèn)銀行凈利潤共計-2.79億元，而同期柳州銀行母公司凈利潤為4.60億元。
與此同時，該評級報告也披露了柳州銀行同期不良貸款偏離度曾高達逾440%的情況，不過經(jīng)過風(fēng)險資產(chǎn)化解，截至2018年末該行不良貸款偏離度已降至93.36%。
據(jù)悉，柳州銀行正不斷加強風(fēng)險管理流程建設(shè)，將風(fēng)險管理覆蓋所有分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)，并不斷強化村鎮(zhèn)銀行并表風(fēng)險管理。
7家村鎮(zhèn)銀行共虧損2.79億元
去年年底柳州銀行在向證監(jiān)會提交的《柳州銀行定向發(fā)行說明書》中間接了披露了其參股的7家村鎮(zhèn)銀行虧損的狀況，但未披露具體經(jīng)營數(shù)據(jù)。
說明書顯示，2018年上半年該行合并凈利潤為7735.88萬元，歸屬母公司股東凈利潤為23242.20萬元，歸屬少數(shù)股東凈利潤-15506.32萬元。
近日，東方金誠對該行的《2019年第一期綠色金融債券信用評級報告》顯示，截至2018年9月末，該行控制的7家村鎮(zhèn)銀行5家虧損2家盈利，且虧損銀行較盈利銀行多出幾倍，7家村鎮(zhèn)銀行凈利潤共計-2.79億元，而同期柳州銀行母公司凈利潤僅為4.60億元。7家村鎮(zhèn)銀行中，廣西省外的廣州從化柳銀村鎮(zhèn)銀行虧損最大，為1.92億元。
評級報告顯示，該行對上述控制的7家村鎮(zhèn)銀行持股比例分別為34%、49.09%、40.5%、51%、51%、51%、51%，其中3家村鎮(zhèn)銀行的持股比例未達51%，但考慮到該行持有的表決權(quán)份額以及實際經(jīng)營情況，該行對以上3個村鎮(zhèn)銀行享有控制權(quán)。
經(jīng)財聯(lián)社記者粗略計算，上述7家村鎮(zhèn)銀行歸屬于少數(shù)股東凈利潤為-1.4億元，即2018年三季度期間7家村鎮(zhèn)銀行凈利潤為正。
不良貸款偏離度曾高達逾440%
上述說明書還顯示，截至2018年6月末，因其控制的7家村鎮(zhèn)銀行拖累，該行不良率升高、撥備覆蓋率未達標(biāo)，并表前該行不良率、撥備覆蓋率分別為2.34%、161.44%，并表后兩項指標(biāo)為3.77%、116.84%。
東方金誠評級報告顯示，截至2018年9月末，該行未并表的的不良率、撥備覆蓋率分別為2.55%、153.03%，較2018年6月末的情況進一步惡化。
同時，評級報告還揭示了該行的逾期貸款和逾期90天以上貸款規(guī)模情況，頗引人關(guān)注。
截至2018年9月末，該行逾期貸款和逾期90天以上貸款余額分別為61.80億元和60.14億元，占全部貸款的比例分別達11.57%、11.26%。據(jù)此計算，該行不良貸款偏離度達442.21%。
不過，2018年4季度期間該行進行了風(fēng)險資產(chǎn)化解，不良貸款偏離度大幅下降至100%以下。評級報告顯示，該行將部分風(fēng)險資產(chǎn)在北部灣產(chǎn)權(quán)交易所公開掛牌轉(zhuǎn)讓或以協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，轉(zhuǎn)讓貸款本金47.14億元以及表內(nèi)外利息14.06億元，收到轉(zhuǎn)讓資金52.18億元。
處理后，截至2018年末，該行逾期貸款和逾期90天以上貸款余額分別為21.89億元和12.81億元，占比分別為 3.95%和2.31%，較2018年9月末分別下降7.62和8.95個百分點，由此該行不良貸款偏離度降為93.36%。
不過，東方金誠評級報告稱，該行關(guān)注類貸款占比較高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍存在一定的下行壓力，同時貸款主要投向批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)，貸款投放的行業(yè)集中度較高，不利于信用風(fēng)險分散。
此外，2018年末該行經(jīng)過定向增發(fā)，實收資本增至45.72億元，超75%持股均為國資，對此東方金誠上調(diào)該行主體信用評級至AA+。
